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RevisionsQuerEinsteiger für Banken

Der rote Faden in der Revisionsprüfung

Beschreibung

Die Interne Revision entwickelt sich immer mehr zu einem wichtigen Baustein der Unternehmensführung. Der erhöhte Fokus auf die Interne Revision geht auch mit erhöhten Erwartungen der Beteiligten in Banken einher. Wenn sich die Geschäftsleitung und der Prüfungsausschuss auf die Ergebnisse der Internen Revision verlassen können sollen, müssen diese belastbar sein. Das kann nachhaltig nur erreicht werden, wenn sich auf die relevanten Dinge konzentriert wird und dabei die richtigen Methoden Anwendung finden.

Zu Beginn des Revisionstraining für Banken stehen das Durchdringen und Verstehen des Internen Überwachungssystems gemäß Basel IV Risikoatlas, aufgeteilt in das Interne Kontrollsystem (IKS), Risikomanagementsystem (RMS) und Governance-System (GS).

In diesem Zusammenhang lernen die Teilnehmenden, unterschiedliche international anerkannte Methoden entlang des Revisionsprüfungsprozesses anzuwenden. Fokussiert wird dabei auf das Prüfungsziel, die Bankprozesse und die damit verbundenen Aufgaben, Kompetenzen, Verantwortlichkeiten, Kontrollen sowie Kommunikationswege zu beurteilen. Die Interne Revision prüft risikoorientiert sowie prozessunabhängig gemäß MaRisk das vorhandene Interne Überwachungssystem und beurteilt dessen Leistungsfähigkeit für die Bankgeschäftsleitung. Dabei identifizieren die Prüfer/innen Prozessstellen, an denen die Gefahr einer negativen Abweichung (Risiko) droht. Sie beurteilen, ob das Management angemessen mit den Risiken umgeht, z.B. indem es risikomindernde Kontrollen implementiert hat.

Sie erhalten zudem praktische Tipps und Hinweise für die Umsetzung in der operativen Prüfungspraxis. Die Diskussion von typischen Schwierigkeiten in Prüfungssituation und der richtige Umgang mit den Geprüften runden das Revisionstraining ab. Nach dem Training kennen Sie die relevanten internationalen sowie nationalen Anforderungen an eine Bankenrevision und können diese in der Praxis umsetzen. Sie verstehen die Elemente des Internen Überwachungssystems und können diese beurteilen. Dieses Training sichert die praktische Basis-Einsatzfähigkeit.

Inhalte

• Systematisierung und inhaltliches Verstehen der drei großen Revisionsprüfungsfelder gemäß MaRisk, Basel IV, IIA, ISA, BilMoG und der 8. EU-Richtlinie
• Wichtige methodische Risikokategorien für die Interne Revision zur Risikoanalyse in Banken
• Audit Risk Channel – Risikoatlas inhärente Risiken und operative Risiken unterscheiden lernen
• Spezifische Spielregeln für Interne Revisionen im Rahmen des Code of Ethics des Weltverbandes IIA
• Möglichkeiten, Bedeutung und Konsequenzen der unabhängigen organisatorischen Anbindung der Internen Revision in Banken
• Vorausschauende, sequenziell risikoorientierte Prüfungsvorbereitung gemäß MaRisk
• Informationsbeschaffung und Definition des Prüfungsumfangs
• Prüfungsinformationsdistribution im Revisionsteam
• Anforderungen an Interne Kontrollsysteme & Schlüsselkontrollen kennen, identifizieren und analysieren
• Techniken zur Visualisierung von Internen Kontrollsystemen
• Anforderungen an den Aufbau von Arbeitspapieren in verschiedenen Prüfungssituationen
• Geeignete Vorbereitung und Umsetzung von Prüfungsinterviews
• Kompaktes der Revisionsberichtsfeststellungen
• Erfolgreiche Umsetzung in der Abschlussbesprechung
• Konkrete Umsetzungsmöglichkeiten für Ihre Revisionspraxis

Teilnehmerkreis

Dieses Seminar richtet sich vorwiegend an Mitarbeiter/innen und Quereinsteiger/innen im Geschäftsfeld der internen Revision.

Bonus

Ab 2. Teilnehmer oder ab 2. Buchung eines Teilnehmers im gleichen Jahr 10 % Rabatt!