Gruppen verbundener Kunden – alles nur ein „single risk“

Beschreibung

Mit dem neuen RTS 2024/1728 vom Juli 2024 wurde der bisher durch die EBA-Leitlinien 2017/15 geregelte Begriff der Gruppe verbundener Kunden auf eine neue rechtliche Grundlage gestellt. Mit dem neuen RTS und den teilweise weiterhin geltenden Leitlinien der EBA sind zwar die grundsätzlichen Fragestellungen zur Gruppe verbundener Kunden beantwortet, die konkrete Identifizierung von Beherrschungssachverhalten und der wirtschaftlichen Abhängigkeit bleibt aber weiterhin komplex.

Das Seminar ist zunächst durch einen Einstieg in die sehr anspruchsvollen theoretischen Grundlagen geprägt, der Theorieblock wird aber durch konkrete Anwendungsbeispiele aufgelockert, mit dem Ziel, dass die Anwender das Gehörte praktisch umsetzen. Die dabei entstehenden Diskussionen erleichtern den Teilnehmern, auf Basis der Zielsetzung des Regelwerks adäquate Lösungen zu finden.

Inhalte

• Anwendungsbereich der Gruppe verbundener Kunden/Kreditnehmereinheit
• Gruppe verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR
  • Beherrschung gem. Art. 1 RTS 2024/1728
    • GvKs bei handelsrechtlicher Konsolidierung
    • Vergleichbare Beherrschungsverhältnisse (Regeltatbestände)
    • Sonstige Beherrschungssachverhalte (Kontrollindikatoren)
    • Beherrschung als „single risk“
    • Widerlegung des single risk
  • Risikogruppe nach Art. 2 RTS 2024/1728
    • Definition („wahrscheinliche Zahlungsschwierigkeiten)“
    • Indizien (wirtschaftliche Abhängigkeiten /gemeinsame Gesellschafter/gemeinsamesLeitungspersonal )
    • Widerlegbarkeit
  • Umfang der Bildung von GvKs
    •  Siloansatz bei „Staatskonzernen“
    •  bei Beherrschungsgruppen i.V.m. Risikogruppen
• Abgrenzungen zur Kreditnehmereinheit nach § 19 Abs. 2 KWG
  • Besondere Gruppierungsanforderungen
  • Berechnung der Quoten
  • Kumulationserfordernis
• Fallbeispiele
• Problemfälle, die Sie mitbringen (gern kompliziert, aber bitte übersichtlich)

Teilnehmerkreis

Sie profitieren als Fach- oder Führungskraft im Bereich Kreditgeschäft, Firmenkunden, Meldewesen oder Revision.

Bonus

Ab 2. Teilnehmer oder ab 2. Buchung eines Teilnehmers im gleichen Jahr 10 % Rabatt!